Laura (Belen Rueda) kehrt mit ihrem siebenjaehrigen Sohn Simon (Roger Princep) an den Ort zurueck, an dem sie aufgewachsen ist: ein verlassenes Waisenhaus, das sie nun wieder zum Leben erwecken will. Aber es wird ihr unheimlich, als ihr Sohn von unsichtbaren Freunden erzaehlt, die er gar nicht kennen duerfte: ihre alten Waisenhausfreunde! Als Simon ploetzlich spurlos verschwindet und nicht wieder auftaucht, macht Laura diese Geister dafuer verantwortlich und begibt sich auf die Spur einer schrecklichen Tragoedie...